ANÁLISIS TEÓRICO-PRÁCTICO DE LAS CONDUCTAS TÍPICAS DEL DELITO DE FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO CUANDO INTERVIENEN CRIPTOMONEDAS

Resumen

Las criptomonedas constituyen un canal operativo y estratégico para la financiación del terrorismo, por lo que es una cuestión de máximo interés para los reguladores a nivel mundial. La tipificación del delito de financiación del terrorismo —en España, contenida en el art. 576 del Código Penal— incluye una amplia variedad de verbos rectores que abarcan conductas como recabar, adquirir, poseer, utilizar, convertir y transmitir fondos con fines terroristas; todas ellas susceptibles de ser perpetradas mediando criptomonedas. Este trabajo se centra en analizar el potencial de las criptomonedas para facilitar el financiamiento terrorista, en función de cada uno de los comportamientos típicos que integran el tipo penal. La importancia del estudio radica en alcanzar una comprensión jurídica precisa del fenómeno, así como en contribuir a su adecuada delimitación normativa y a la previsión de posibles escenarios delictivos emergentes.